Miguel Rodríguez Paz

• Realización de Auditorías basadas en Riesgos bajo marco COSO ERM.
• Identificación y evaluación de Riesgos, análisis y evaluación de controles en trabajos de consultoría, para la detección de áreas de oportunidades.
• Emisión de recomendaciones para el fortalecimiento del Sistema de Control Interno.
• Elaboración de Informes y presentación al Comité de Riesgos, Auditoría y Cumplimiento.
• Seguimiento a la difusión y aplicación del Código de Ética y conducta e Investigación de casos de incumplimiento.
• Seguimiento a la implementación de acciones de la administración para mitigar los riesgos detectados.

Logros alcanzados.

• Posicionar la labor de Auditoría como una actividad que agrega valor a la operación.
• En sinergia con la Gerencia Agrícola se han realizado diversos Análisis de Riesgos y Controles para mejorar los procesos internos, principalmente en las planillas, taller agrícola y gestión de combustibles, estableciendo controles que mitiguen pérdidas económicas o fraudes.
• Establecimiento de medios de comunicación efectivos con la Gerencia General y Gerencias de Área, para el seguimiento de avances en la implementación de acciones y de requerimientos de Auditoría.

Logros alcanzados.

• Establecer el procedimiento de ejecución de las Auditorias y Asesorías e implementar mejoras en la documentación de la metodología de acuerdo con las Normas Internacionales Para el Ejercicio de la Auditoría Interna.
• En sinergia con el equipo de RRHH se logró difundir el Código de Ética y Conducta del grupo al 100% de los trabajadores; así como la implementación del sistema de denuncias por incumplimientos al Código de Ética y Conducta.
• Trabajando en conjunto con el área de Normalización se logró mantener los Planes de Acción con un indicador menor a 30 días de vencimiento y un porcentaje alto de cerrados.
• Implementación de metodología para el seguimiento de las auditorías externas creando sinergia con el equipo de Finanzas, logrando un equipo comprometido con este proceso e indicadores altos en el cumplimiento de entregas de información, así como el cumplimiento óptimo de las fechas de reporte al corporativo.

Logros alcanzados.

• Elaboración de procedimientos operativos con controles mitigantes de los riesgos críticos.
• Diseño de proyecto para implementar un sistema con controles claves para hacer eficiente la recepción y despacho de los materiales a través de lectores de códigos de barra, aprobaciones y documentos electrónicos.
• Implementación de inventarios físicos cíclicos diarios y mensuales.
• Implementación de inventarios de ubicaciones de materiales para agilizar la localización y entrega de éstos. Levantamiento de inventario de materiales de lento movimiento y obsoletos, así como la elaboración del reglamento para su gestión.
• Determinación de materiales para la gestión a través de máximos y mínimos. Reestructuración del persona para lograr la cobertura de atención en fincas y la eliminación de conflicto de intereses en actividades que se relacionaban con proveedores.
• Implementación de mejora en condiciones de SSO en bodegas de almacenamiento de fertilizantes. Implementación de reglamento para la baja de materiales.

Logros alcanzados.

• Cambio cultural hacia el trabajo de Auditoría Interna derivada de la transición por la adquisición del ingenio por parte de Grupo Pantaleon, ya que anteriormente no se tenía esta actividad, transformando el enfoque hacia la mejora continua.
• Sinergia con la Gerencia General y Gerencias de Área en la implementación de acciones para el fortalecimiento de controles internos en diferentes procesos auditados. Mantener los planes de acción con un indicador menor a 30 días de vencimiento y un porcentaje alto de cerrados. Implementación de metodología para seguimiento de auditorías externas, creando sinergia con el equipo de Finanzas, logrando un equipo comprometido con este proceso e indicadores altos en el cumplimiento de entregas de información, así como la atención de 2 auditorías externas al año, del 2012 al 2014.
• En conjunto con el Gerente de RRHH Corporativo, se logró la implementación del Código de Ética y Conducta, en Ingenio Pánuco y en AMAJAC; así también se logró la confianza de los colaboradores en el Sistema de Ética y Conducta, a través de la investigación de denuncias. Establecimiento de criterios para la implementación de metodología de Auditoría, para la calificación matemática de los riesgos.

Tareas realizadas.

• Auditoría Interna a procesos del centro de distribución de Veracruz y Villahermosa, Tabasco. México.
• Validación de inventarios rotativos de existencia y de ubicaciones diarios y mensuales.
• Evaluación de control interno para la medición de eficiencia en embarques a clientes, tiempos de entrega y recepción de mercancía.
• Inventarios de repuestos del centro de servicio.
• Validación del proceso de destrucción y baja de mercancía dañada.

Logros alcanzados.

• Reducción de faltantes en inventarios físicos.
• Aumento del cumplimiento en las ubicaciones de mercancía, mejorando la eficiencia del tiempo de despacho.
• Reducción de material destruido por daños en tránsito. Disminución de ajustes por inventario de mercancías y repuestos.

Como Auditor de tiendas departamentales, centros de distribución, cobranzas, Recursos Humanos.

Tareas realizadas:

• Auditorías para la evaluación en el cumplimiento de procesos internos de acuerdo con políticas y manuales de la empresa.
• Seguimiento e investigación de casos de fraudes.

Logros alcanzados.

• Mediante análisis de operaciones irregulares se logró detectar fraudes e implementar controles para evitar recurrencias.
• En cuanto a la evaluación de procesos internos, al detectar la falta de cumplimiento de estos, se logró reinstalar de acuerdo a las políticas de la empresa.

Como Auditor Interno en Hipotecaria Crédito y Casa, S.A de C.V. (parte de Grupo Coppel)

Tareas realizadas:

• Coordinación del equipo de Auditores asignados a Hipotecarias.
• Revisión y evaluación de la asignación de créditos a personas individuales.
• Revisión y evaluación de Créditos Puente (Constructoras). Análisis de operaciones irregulares para la detección, investigación y prevención de fraudes.

Logros alcanzados.

• Romper la resistencia al área de auditoría derivada de la adquisición de la empresa por parte del grupo y lograr que la actividad de auditoria fuera vista de forma proactiva logrando sinergia para mejora en controles internos.
• Detección de fraudes realizados por clientes que presentaron información y documentación falsa, derivada de la investigación realizada.
• Proponer y lograr que se realizaran modificaciones a las políticas para solicitud de créditos; con los cuales se redujeron riesgos de fraude.

Como Auditor de Obras (construcción de Tiendas y Bodegas Coppel)

Tareas realizadas.

• Evaluación de procesos contables y técnicos.
• Vigilar el uso adecuado de los materiales, y de los recursos Humanos y financieros.
• Realizar análisis de las estimaciones presentadas por contratistas para validar in situ la realización conforme a proyecto,
• Elaboración de informes, gestión de mejoras y seguimiento a recuperación por cobros incorrectos realizados por contratistas.

Logros alcanzados

Se logró detectar cobros indebidos por parte de los contratistas sobre trabajos que no se realizaron; en base a la revisión de las estimaciones y validaciones físicas de obra, se pudo realizar la recuperación de dichos cobros

Tareas realizadas.

Control, afectación, disposición Final y Baja de bienes de activo fijo y material de consumo.

Logros alcanzados.

• Actualización del Inventario de Bienes de Activo Fijo Actualización del Inventario de material de consumo Realizar la desincorporación de más de cinco mil activos obsoletos en base a la Ley de Bienes Nacionales y demás normatividad vigente.
• Definición e implementación de métodos para mejorar el control de inventarios.
• Actualización de documentación del resguardo de bienes, asignación de responsabilidades y criterios de descarte.
• En conjunto con el departamento de Informática se diseñó un programa de cómputo para el control de bienes de la Escuela Náutica de Veracruz.

Como Analista de Recursos Financieros.

Tareas Realizadas.

• Registro de movimientos de ingresos.
• Actualización de estados de cuenta de alumnos. Seguimiento a la cuenta por cobra