Herberth Otoniel Colchaj Ixcamey

• Programación semanal de pagos a proveedores.
• Revisión y verificación del registro de facturas de proveedores logísticos, así como validación de su soporte documental.
• Emisión de pago a proveedores logísticos e impuestos.
• Revisión de expedientes de pago a proveedores ordinarios previo a su proceso de liberación.
• Elaboración y seguimiento de un control detallado (tracking) de la cuenta por pagar a proveedores logísticos.
• Registro y conciliación de la cuenta por cobrar a navieras.
• Conciliación de cuentas intercompany.
• Seguimiento y liquidación de anticipos.
• Pago y registro de impuestos en el proceso de internación aduanal.

• Verificación y validación documental de operaciones de importación.
• Revisión de facturas, validando su correcto registro, así como su documentación de soporte.
• Revisión de expedientes para validar la documentación requerida para el pago a proveedores.
• Revisión de integraciones contables y conciliación de información financiera.
• Determinación del tratamiento contable de documentos y facturas pendientes de reconocimiento, estableciendo su registro como gasto o costo según su naturaleza y procedencia.
• Reconstrucción y conciliación de cuentas por pagar mediante la recopilación de documentación histórica, identificando facturas, pagos, anticipos y saldos pendientes de liquidación.
• Revisión y seguimiento de anticipos a proveedores, incluyendo su liquidación y soporte documental correspondiente.
• Elaboración y seguimiento de un control detallado (tracking) de los gastos asociados a operaciones de importación, mediante la recopilación y clasificación documentación generada en la integración aduanal hasta el registro contable.
• Participación en la toma física de inventarios de materia prima, producto semielaborado y productos terminados en Grupo Nativa.

Encargado de la gestión contable, el registro oportuno de operaciones y transacciones comerciales, responsable de la elaboración y presentación de libros contables, estados financieros; así mismo, el cumplimiento de las obligaciones fiscales, con el objetivo de mantener una administración eficiente y transparente en las empresas Comercializadora ASTRAB, S.A. y Asociación Solidarista de Trabajadores de Bimbo de Centroamérica, S.A.:

• Registro de cuentas por pagar y cuentas por cobrar.
• Elaboración de la nómina mensual, planilla y recibo mensual del IGSS.
• Elaboración de conciliaciones bancarias.
• Cálculo y registro de provisiones laborales.
• Cálculo y registro de las depreciaciones mensuales.
• Conciliación de libros diario y mayor contar estados financieros.
• Elaboración del libro de compras y ventas.
• Elaboración y presentación de formularios para la declaración de impuestos.
• Registro y manejo, tanto de cuentas por pagar como de cuentas por cobrar.
• Elaboración y presentación de formularios de IVA, ISR, ISO; así como de retenciones del IVA e ISR.

Responsable de registro contable de las operaciones y transacciones, encargado de preparar y presentar libros contables y estados financieros a los clientes de la firma, responsable del cumplimiento de las obligaciones fiscales de las empresas Impulso, S.A., Impermeabilizaciones y Reparaciones Técnicas de Guatemala, S.A., M&SC Corporación y Sapon Coyoy & Asociados, S.C.; así como llevar la contabilidad de personas individuales:

• Registro de facturas emitidas y cuentas por cobrar.
• Registro de facturas recibidas y cuentas por pagar.
• Elaboración de la nómina mensual.
• Elaboración de planilla y recibos mensual del IGSS.
• Elaboración de conciliaciones bancarias.
• Cálculo y registro de provisiones laborales.
• Cálculo y registro de las depreciaciones mensuales.
• Regularización del crédito/debito fiscal.
• Elaboración de reportes contables semestrales.
• Conciliación de los libros diario y mayor contra estados financieros.
• Elaboración del libro de compras y servicios recibidos.
• Elaboración del libro de ventas y servicios prestados.
• Elaboración y presentación de formularios para la declaración mensual del IVA.
• Elaboración y presentación de formularios de retenciones del IVA e ISR.
• Elaboración y presentación de los formularios trimestrales del ISO.
• Elaboración y presentación de formularios del ISR. trimestral y anual en el régimen sobre utilidades de actividades lucrativas.
• Elaboración y presentación de formularios del ISR. mensual y anual en el régimen opcional simplificado sobre ingresos de actividades lucrativas.

Responsable de brindar apoyo a la entidad Sapón Coyoy & Asociados, S.C., elaborando papeles de trabajo, sobre procesos y controles internos; así como registrar y documentar hallazgos de auditoría, evaluando la información obtenida y proponer mejoras al suervisor de auditoría para la eficiencia de los procesos, para discutir los hallazgos y recomendaciones con el resto del equipo de auditoría, para las empresas comerciales como Agrícola Valle Alto, S.A. y Pronto International Group Corp & Subsidiarias, como para cooperativas del sistema Micoope, afiliadas a la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito R.L. (FENACOAC) como la Cooperativa de Ahorro y Crédito Integral Chiquimulhá, R.L., Cooperativa de Ahorro, Crédito y Servicios Varios Unión Progresista Amatitlaneca, R.L., Cooperativa de Ahorro y Crédito Integral Guayacán, R.L., Cooperativa de Ahorro, Crédito y Servicios Varios Movimiento Campesino del Altiplano, R.L. y Cooperativa de Ahorro y Crédito San José Obreño, R.L.:

• Elaboración de cedulas Sumarias.
• Arqueos de caja a receptores pagadores y bóvedas de agencias.
• Revisión de cobertura de riesgo por pérdidas monetarias/valores en agencias y cajeros.
• Revisión de conciliaciones bancarias.
• Recálculo y revisión de formularios para la declaración del IVA, ISR y retenciones.
• Narrativa, recorrido, identificación de controles y pruebas de eficacia operativa en el proceso de asociatividad y captaciones.
• Verificación de la integridad de cuentas contables.
• Verificación sobre registros y movimiento de inmuebles y muebles.
• Elaboración de pruebas globales de ventas.
• Revisión sobre el registro de gastos.
• Revisión sobre sueldos y prestaciones laborales.

Revisar registros contables, validar la información utilizada en la elaboración de formularios para la declaración de impuestos, así como la verificación de controles e identificar deficiencias en los procesos operacionales para dar a conocer su incidencia al Asesor Financiero de la firma de las empresas Materiales y Aplicaciones Técnicas, S.A. y La Brecha, S.A. :

• Revisión de las cajas generales.
• Revisión de conciliaciones bancarias.
• Supervisión en la toma física de inventarios.
• Recálculo de la valuación de inventarios.
• Verificación del movimiento de activos fijos (adiciones y bajas) y recálculo de las depreciaciones.
• Recálculo de inversiones.
• Verificación de ingresos y gastos.
• Revisión y recálculo de planillas y recibos del IGSS; así como de los sueldos y salarios.
• Revisión del libro de ventas.
• Revisión del libro de compras.
• Revisión de formularios para la declaración mensual del IVA.
• Revisión de formularios para la declaración mensual de retenciones de ISR e IVA.
• Revisión de formularios para la declaración trimestral del ISO.
• Revisión de formularios para la declaración del ISR trimestral/anual en el régimen sobre utilidades de actividades lucrativas.

• Responsable del manejo, registro y control de las cuentas por pagar en el módulo AP de SAP.
• Elaboración de conciliaciones bancarias.
• Elaboración de integraciones de cuentas contables en la empresa Droguería Sinergia International, S.A.
• Revisión y registro contable de las liquidaciones de caja chica, así como la emisión de cheques de reintegro.
• Emisión de facturas por venta extraordinarias (material reciclable) y registro contable de depósitos bancarios percibidos.
• Emisión de cheques a proveedores locales.
• Emisión y liquidación de anticipo a proveedores.
• Generar y enviar contraseñas de pago a proveedores locales.
• Generar y enviar retenciones del IVA e ISR.
• Elaboración de reportes de gastos por centros de costo.

• Preparación de formularios para la declaración de retenciones de IVA e ISR, así como la elaboración de sus respectivas integraciones contables.
• Elaboración de reportes de facturas registradas por la bodega de producto terminado, contra el reporte de facturas de al agencia virtual.
• Participar en la toma física de los inventarios de producto terminado.
• Generar y enviar contraseñas de pago a proveedores locales.
• Registro de notas de crédito emitidas por los proveedores.
• Generar y enviar retenciones del IVA e ISR a proveedores.
• Recepción, verificación y registro contable de facturas correspondientes a gastos fijos (servicios de agua potable, energía eléctrica, teléfono y pago a transportistas) en en el módulo AP de SAP.
• Control y archivo de cheques baucher.

• Creación de órdenes requeridas por el departamento de producción para el abastecimiento y movilización de materiales, así como de su descarga en el módulo WM de SAP.
• Verificación de materiales contra facturación, previo a su recepción; así como el registro contable de facturas correspondientes a la compra de materiales de empaque.
• Control y registro del traslados de materiales entre bodegas y almacenes físicos y en el módulo WM de SAP.
• Brindar soporte al área de Compras en la gestión de coberturas requeridas para los planes de producción.

• Responsable de la recepción y almacenamiento de materiales en las bodegas de material de empaque.
• Responsable de suministrar materiales de empaque al área de Producción, así como la gestión de las devoluciones y requisiciones de materiales. Asimismo, del registro de las operaciones de descarga y devolución en el módulo WM de SAP.
• Participación en la planificación de tomas físicas de inventarios de material de empaque, tanto cíclicas como selectivas.

Estudiante activo con el séptimo semestre completado.